Yanıtla: Ağustos ayı (40.versiyon) KDV Beyannamesinde Yapılması Gerekenler

Sayın yetkili, 40 versiyon kdv beyannamesi uygulamasında ikinci el araç satışı ile ilgili bölüm kdv beyannamesinde eksik gitmektedir. İlgili bölümün detaylı şekilde doldurulması gerekmektedir. fakat bu sadece 600 1 00 hesabı ile olamamaktadır. Konuyu örnekler ile açıklamak gerekir ise

Örneğin 100 bin tl ye şahıstan alınan bir binek otomobili kdv dahil 112 bin tl ye sattığımızda muhasebe kaydımız şu şekilde oluyordu. 

600 1 00 (Özel Matrah) 100.000,00
600 1 20 (satış karı) 10.000,00

391 1 20 (satış karı kdv) 2.000,00
120 (alıcı) 112.000,00

Bu durumda %20 lik satışımız (tevkifat uygulanmayan satışlar) bölümünde beyan ediliyor. %00 lık satışımız (özel matrah bölümünde) görünüyordu.

Şimdi 40 versiyon ile bu satışı tek bir satır üzerine toplamışlar ve verginin bu bölümde beyan edilmesi isteniyor. Yukarıdaki örnekten yola çıkarsak 40. versiyon ile beyannamedeki yeni bölümde

(ÖZEL MATRAH ŞEKLİ TESPİT EDİLEN İŞLEMLER ) BÖLÜMÜ

1. İşlem Türü (İkinci el araç ticareti)
2. işlem bedeli (110.000,00 ) tl
3. Matrahtan düşülecek tutar ( 100.000,00) tl
4. matrah (10.000,00) tl
5. kdv oranı (%20)
6. vergi ( 2.000,00)
7. Özel matrah şekline tabi işlemlerde matraha dahil olmayan bedel (0,00)tl
   

   şeklinde olması gerekmektedir. Programda bu şekilde çıkması için gerekli bir düzenleme yapılabilir mi.  Teşekkürler